Chu kỳ chuyển đổi tiền mặt

Chu kỳ chuyển đổi tiền mặt là gì?

Chu kỳ chuyển đổi tiền mặt là số liệu cho thấy tốc độ công ty có thể chuyển đổi các khoản đầu tư hàng tồn kho và các nguồn lực khác thành dòng tiền từ doanh số bán hàng. Số liệu này tính đến thời gian công ty có thể cần để bán hàng tồn kho, thu các khoản phải thu và thời gian công ty phải thanh toán hóa đơn mà không phải chịu bất kỳ khoản phạt nào.

Chu kỳ chuyển đổi tiền mặt có nghĩa là gì?

Số âm cho thấy công ty có thể nhận được khoản thanh toán cho doanh số bán sản phẩm trước khi phải trả tiền cho nhà cung cấp. Giá trị Chu kỳ chuyển đổi tiền mặt trong nhiều giai đoạn có xu hướng giảm hoặc ổn định là dấu hiệu tốt, trong khi giá trị tăng thường cần điều tra và phân tích thêm dựa trên các yếu tố khác. Hãy nhớ: Chu kỳ chuyển đổi tiền mặt chỉ áp dụng cho một số ngành nhất định phụ thuộc vào quản lý hàng tồn kho và các hoạt động liên quan.